中国企业海外投资资金合法出境备案指南

企业境外投资备案（简称ODI备案），是指中国企业或团体在中国大陆以外的国家或地区（包括港澳台）以新设立企业、并购或参股外方企业股权等投资的，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。涉及到国有资产的企业，还要获得国资委的批复。

一、是否需要先注册海外公司

企业可以先在目标国家进行企业名称预注册，特别是在没有预注册程序的地区，可以直接办理国内的ODI备案手续，再设立境外企业.

如果您的目标是通过设立或并购等方式直接控制海外公司，则必须先进行ODI备案再注册公司，而如果只是为了其他目的（如税务优化）而注册海外公司，可能不需要ODI备案。建议在决策前咨询专业的法律或财务顾问，以确保符合所有相关法律法规。

ODI许可备案根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。一般情况下非重大投资额或非敏感性投资适用备案制。对于敏感行业和敏感地区以及超过一定投资额的，则需要发改委和商务部进行核准。

列举两种情况:

1. 境外新设公司必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司;

2. 境外并购公司以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。

二、在什么情况下要做ODI备案?

1、国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司;

2、企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作;

3、国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户;

4、国内企业同国外公司有合作的项目或业务;

5、内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款

简单理解，就是用内地的资金投资海外，资金要合规的出去，当然，投资所获得的利润要合规的返回内地，解决资金进出受限和无法完成返程投资。那么既然涉及到海外投资，是不是海外投资什么项目都可以？答案当然不是，是有限制的！如果投资的项目是国家不允许的，再想投资都不行。这里的投资项目分成两类：限制开展的投资和禁止开展的投资，除了这两类，其他投资都是获允许的。

三、ODI核准或备案所需资料

营业执照副本复印件

境内公司章程：公司董事会决议、股东会决议或其他相关的出资决议

证明中方及合作外方资产、经营和资信情况的文件（上一财政年度的审计报告或财务报表，以及银行出具的存款证明,必须体现金额，且远远大于公司投资额）

如融资项目的，需提供融资意向书

以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，应提交具备相应资质的会计师、资产评估机构等中介机构出具的资产评估报告，或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件

投标、并购或合资合作项目的，需提供中外方签署的意向书或框架协议书等文件

国有企业需有国有资产管理部门出具的意见

并购类对外投资需提交具有尽调资质的企业或机构，如律所、会计师事务所等第三方出具的尽职调查报告

需要提供的其他与项目内容相关的证明文件

有任何关于海外公司注册和ODI备案的问题可以扫码加V咨询黄小姐