个人控股境外公司需要办理ODI备案？

举个例子：

案例1：国内企业想在香港、美国等境外地区或国家设立公司。根据国家商务部、发改委和外汇管理局的相关规定，需要用企业主旗下的一家境内公司完成ODI手续后，才能去境外设立子公司。

案例2：企业主想以个人名义设立一家香港公司。目前我国居民个人资金出境投资的合法通道，只有37号文。但是37号文适合中国居民取得境外融资、需要搭建BVI架构等，把境外资金合法注入境内企业的行为。

总结：如若目的纯粹是为了跨境生意的合规而注册香港公司，就需要以境内公司的名义持股，并实现完成境外投资备案手续。

2008年至2017年外管局、商务部、发改委分别发布了关于境外投资的管理办法，规定若境内公司要投资一家境外实体公司，不论是新设、并购还是其他方式，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理等，就需要进行境外投资备案（ODI），获得相应证书（如下图）。

据商务部、外汇局统计，2024年1-6月，我国全行业对外直接投资60610.7亿元人民币，同比增长16.1%。其中，我国境内投资者共对全球152个国家和地区的5532家境外企业进行了非金融类直接投资，累计投资5159.7亿元人民币，增长19.5%。由此可见，越来越多的企业开始“走出去”，了解ODI（境外直接投资备案）就显得尤为重要。

那么在海外注册公司，或设立子公司需要办理境外投资（ODI）备案吗？

在注册海外公司前通常要确定是用公司控股还是个人控股，并确定海外公司的用途，如果涉及以下情况，则需要办理境外投资（ODI）备案。

需要办理ODI备案的情景及案例

1. 企业有海外上市需求

对于有计划到海外上市的企业，如采用红筹架构、VIE架构等方式，进行境外投资备案（ODI）是bukehuoque的步骤。这既有助于境外融资和资本运作的便利性，为未来投资退出提供方便，同时也是基于税务方面的考量，确保企业税务合规。

2. 海外直接投资并购及扩张需求

企业计划在海外进行直接投资、并购或与现有业务进行扩张时，银行在处理相关汇款业务时，会要求企业提供ODI备案文件，这是确保资金合规出境的重要步骤。

3. 海外子公司返程投资

国内公司在海外设立的子公司计划再返回国内设立外资公司，当这家外资公司在开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件。这是确保外资公司资金来源合法性的重要措施。

4. 国外子公司开银行账户

当企业在海外设立的子公司需要在当地开立银行账户时，银行可能会要求内地母公司向该账户汇入一笔款项作为激活资金，在此情况下银行会要求内地母公司提供ODI备案证书，以确保资金的合规性。

5. 跨境电商开展业务

对于有大额资金出入境需求的跨境电商公司而言，进行ODI备案是实现合规转型的必然选择。通过ODI备案，企业可以确保资金在跨境流动中的合规性，降低因违规操作而带来的风险。